為加強(qiáng)跨境資金流動監(jiān)管，完善出口與收結(jié)匯的真實性及其一致性審核，外匯局、商務(wù)部、海關(guān)總署日前聯(lián)合頒布實施《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法》（以下簡稱《辦法》），決定自2008年7月14日起對出口收結(jié)匯實行聯(lián)網(wǎng)核查管理。外匯局專門就此發(fā)布了《關(guān)于實施;出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法;有關(guān)問題的通知》。
實施出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查，是通過將企業(yè)出口收結(jié)匯情況與其海關(guān)貨物出口情況加以核對，有效甄別貨物貿(mào)易項下資金流入的實際貿(mào)易背景，以保證出口及其收結(jié)匯的真實性和一致性?！掇k法》規(guī)定，企業(yè)出口收匯（含預(yù)收貨款）應(yīng)先進(jìn)入企業(yè)的出口收匯待核查賬戶。企業(yè)在通過待核查賬戶辦理資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時，銀行應(yīng)登錄出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)，在具體貿(mào)易類別相對應(yīng)的可收匯額范圍內(nèi)進(jìn)行收匯核注。
出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)是外匯局與商務(wù)部、海關(guān)等部門借鑒1998年進(jìn)口付匯聯(lián)網(wǎng)核查的成功經(jīng)驗，依托中國電子口岸建立的。實行聯(lián)網(wǎng)核查，是以電子信息聯(lián)網(wǎng)手段取代傳統(tǒng)的紙質(zhì)單證審核做法，實現(xiàn)對貨物貿(mào)易外匯收結(jié)匯的監(jiān)管。這一方式方便了銀行和企業(yè)操作，節(jié)省了時間，提高了效率，同時改善了監(jiān)管的有效性。為繼續(xù)給合法規(guī)范經(jīng)營企業(yè)的貿(mào)易活動提供便利，在確定出口與收結(jié)匯的真實性與一致性對應(yīng)關(guān)系中，將充分考慮不同貿(mào)易類型和行業(yè)的特點，區(qū)別對待。
為配合實施出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查，完善外債統(tǒng)計監(jiān)測，嚴(yán)格管理短期外債規(guī)模，外匯局同時發(fā)布了《關(guān)于完善企業(yè)貨物貿(mào)易項下外債登記管理有關(guān)問題的通知》，決定對企業(yè)出口預(yù)收貨款和進(jìn)口延期付款實行登記管理。加強(qiáng)預(yù)收貨款與未來實際出口的跟蹤監(jiān)管，可防止無真實貿(mào)易背景的資金借用貿(mào)易渠道流入境內(nèi)投機(jī)獲利；改進(jìn)對進(jìn)口延期付款的監(jiān)督管理，可防止?jié)撛诘膫鶆?wù)風(fēng)險，防止未來資金集中大規(guī)模流出。在加強(qiáng)對貿(mào)易信貸管理的同時，將充分考慮大型成套設(shè)備、船舶等特殊行業(yè)和企業(yè)的實際需求。
出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)于2008年7月14日起在全國范圍內(nèi)試運行，2008年8月4日起正式運行。出口預(yù)收貨款和進(jìn)口延期付款登記，分別于2008年7月14日和2008年10月1日起實施。
上述兩項政策的實施，將進(jìn)一步完善貨物貿(mào)易外匯管理真實性審核手段，有利于改善我國對外貿(mào)易環(huán)境，規(guī)范貨物貿(mào)易項下外匯資金流入和流出，解決出口與其收結(jié)匯背離的問題，有利于促進(jìn)我國涉外經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展，防范國際經(jīng)濟(jì)風(fēng)險，為進(jìn)一步改革開放創(chuàng)造更為有利的環(huán)境。
